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我们生活中都交了哪些税?哪些可以合法规避?

来源:华股财经 编辑:华股编辑 时间:2019年05月29日 14:49:29

原标题:我们生活中都交了哪些税?哪些可以合法规避?

本杰明·富兰克林(Benjamin Franklin)说过,人生有两件事不能摆脱:纳税和死亡。国内纳税意识近几年才逐步兴起,税收筹划意识相对要更滞后。但是,纳税意识滞后可不代表你就没缴税,税收筹划意识滞后也不代表没有挽回的机会,这一点我们稍后再说。

税伴随人的一生,你可能没有注意到,你的一举一动,都被税所包围。那我们身边,究竟都有哪些税呢?

一、我们要交哪些税

1.所得税

1.1 个人所得税:

一说到所得税,每个人首先想到的就是个人所得税,每个月公司在发工资的时候,都会从你的薪水里面扣除五险一金,再扣除税款,给你发的是是扣除五险一金和个人所得税之后的余额,即我们常说的“到手工资”。大家是否像我一样每个月都会产生余额不足的微妙感。

在今年个税改革之前,我们应纳税所得额=名义工资-五险一金-3500(旧个税起征点),如果应纳税所得额小于等于0,那你就得努力了,争取早日为国家税收事业做贡献。

最新的个人所得税改革中,新添加了许多税前抵扣项,充分利用这些抵扣项,可以将税前工资进行一定额度抵扣,抵扣之后纳税也会相应的减少,可以说是福利啦。

在个税改革之后,我们应纳税所得额=工资-五险一金-(抵扣项)-5000(新个税起征点)

可以算作为抵扣项的个人支出有:继续教育费、赡养老人费、房贷、子女教育支出等等。

对于单身同学来说,可抵扣项数目减少,所以大家也戏称新个税就是“单身税”,明显就是针对我胖虎!

1.2 企业所得税:

企业所得税=应纳税所得额*税率

应纳税所得额=收入-免征额-不征额-各类成本-各项扣除

企业所得税也是企业负担最重的税负,很多企业面临缺少成本发票,无法充抵成本,导致利润虚高的问题。典型的公司例如软件开发公司,服务咨询类公司,投资类公司,广告影视类公司。都会存在较明显的缺少成本票,所得税高的问题。

2.流转税

除了所得税之外,说完所得税,我们再聊聊我们接触更多却也更容易被大家忽视的流转税。

流转税就是在商品流通中缴纳的税叫流转税,也是最不容易引起我们注意的税种,其实,个人消费中的流转税大多都体现在了价格里面,国内并无单独列示商品增值税的规定。去过日本或者买过日本产品的朋友应该很清楚,日本的商品会标注含税价格,或者是要纳税多少。

2.1 增值税

我们在日常消费的时候总是与流转税打交道,最常接触的流转税就是增值税。

一个商品从制作到售卖,它的价值一直在做加法。在价值增加的过程中,每一个环节,都要对增值的部分进行征税。最简单的例子,从树木开始,变为木板、衣柜。每个环节价格都会比之前环节更高,那么就要对增值的部分征收增值税,即流转税。

2.2 消费税

有些产品因为其特殊属性不仅仅要缴纳增值税,还要缴纳消费税。

例如购买汽车需要缴纳汽车购置税,购买奢侈品牌也会有奢侈品消费税,去加油站加油,油价也包含成品油消费税。此外,还会有一些各国都会采用的一种保护性税种——关税。保护本国市场,维护本土产品,政府也是良苦用心了。

3. 行为税

衣食住行都要交税,行为当然也会产生税负。

比如我们在签订合同的时候会产生印花税,在市集交易需要缴纳交易税,屠宰牲畜要缴纳屠宰税,车船使用要缴纳车船使用税,还有企事业单位燃油需要缴纳烧油特别税,建筑企业从事建筑工程要缴纳建筑税等等。

4. 资源税和财产税

财产税,是以纳税人拥有财产数量或财产价值为课税对象的税种,对财产的课税,更多地考虑到纳税人的负担能力,有利于公平税负和缓解财富分配不均的现象,有利于发展生产,限制消费和合理利用资源。这类税收的特点是:税收负担与财产价值、数量关密切,能体现量能负担、调节财富、合理分配的原则。我国现行的房产税、城市房地产税、车船使用税、车船使用牌照税、船舶吨税、城镇土地使用税都属于这类税收。

资源税,是以自然和某些社会资源为课税对象的税种。资源税类带有受益税的性质,征收阻力小,并且资源税类的税源比较广泛,因而合理开征资源税既有利于财政收入的稳定增长,也有利于合理开发和利用国家的自然资源和某些社会资源。这类税收的特点是:税负高低与资源级差收益水平关系密切,征税范围的选择也比较灵活。

二、哪些税可以合法规避掉?方法?

真相只有一个——个人工作室,即个人独资企业。

财税[2000]91号文件,财政部国家税务总局关于印发《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》的通知中明确表示:

国务院通知对个人独资企业和合伙企业停征企业所得税,只对其投资者的经营所得征收个人所得税,是我国鼓励个人投资、公平税负和完善所得税制度的一次重大政策调整,既为个人独资企业和合伙企业的发展创造了条件,有利于国民经济持续、稳定、健康地发展,又是规范所得税制度的一项重要措施,有利于进一步加强所得税的征收管理。

个人独资企业具有免征企业所得税,只征收个人生产经营所得税的特点。充分利用这一点,可以帮助企业节省大量的税款。如果再结合地方政府的税收优惠政策,申请核定征收的名额,所得税将会大幅度降低。

1. 部分个人所得税

如何规避个人所得税?有些人可能要说,我的个税都是公司代扣代缴,没有给我选择的权利。或者公司每次发工资都让我到处找票,找不到足额的发票不给发工资。这种情况该如何规避个人所得税?以及从2019年元旦开始归入税务的社保?

解决方案:成立个人工作室,将个人同公司的雇佣关系转变为合作关系,个人工作室开票给企业,企业福服务费给个人工作室,既能解决企业短缺成本票的问题,还能帮助个人合法规避70%左右的税款。

2. 全部企业所得税

企业所得税还能合法规避?很多企业主可能会有这样的疑问。是的,不像传统的粗暴地购买成本发票充抵成本,降低企业利润,从而实现少交税的目的。

解决方案:成立个人工作室,与公司发生业务往来,将公司的业务打包给工作室,工作室给主体公司开具业务发票,工作室以低税率缴税,公司无需再缴纳税款,同时还能为公司带来完税后的成本发票,帮助企业合理合法规避税负。

成都经纬天下,您身边的工商财税专家。

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